生产退税申报流程(进料加工贸易):

(2009-02-16 18:17:23)

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标签: 文化

分类: 退税知识

1.      进料手册登记申报

双击桌面上退税软件图标: ,登录软件,然后点击“单证证明录入” à “进料加工手册登记录入”。

进料加工手册登记根据《进料加工登记手册》录入。

数据录入好后,打印报表,选择“申报数据处理”à“打印申报数据”à“退税申报”,输入所属期后,点击确定就可以打印出来了。

最后是生成数据,选择“申报数据处理”à“生成上报数据”à“正式申报数据”,输入所属期后,点击确定就可以生成了,该数据可以网上申报也可以拷盘到国税申报。

2.      免税数据申报

免税申报期与增值税纳税申报期相同(一般为每月1-15日),且申报的是上个月出口且做销售收入的数据。

点击“免税数据录入”à“免税明细数据申报录入”。

免税数据根据出口商品专用发票和出口报关单信息录入。

所属期:上个月的申报年月 出口发票号码:出口商品专用发票号码 出口日期:出口报关单上出口日期 贸易性质码:进料加工贸易 发票总金额:出口商品专用发票上的总金额,且是人民币 报关单号码:出口报关单上海关编号后九位+001项号 发票金额:出口报关单上对应品名的金额,且是人民币

数据录入好后,进行打印免税数据,选择“申报数据处理”à“打印申报数据”à“免税申报”,输入所属期后,点击确定就可以打印出来了。

最后是生成免税数据,选择“申报数据处理”à“生成上报数据”à“免税申报数据”à“新征管系统”,输入所属期后,点击确定就可以生成数据了,然后将生成的数据导入到国税的申报系统中即可。

.因为生成过的数据会自动隐藏起来,想要再次看生成过的数据,就必须撤销免税申报,选择“申报数据处理”à“撤销申报数据”à“撤销免税申报”,输入所属期就可以撤销数据了,撤销只是本地撤销,并不能撤销国税收到的数据。

3.      退税数据申报

每个月1-15号申报退税,1-12月只能报一次,年终退税13期可以报多次。比如说2008年12月有出口,录入免抵退时在2009年2月录入,则录入200813期,200901期如果没有当年出口(2009),则零申报。200813期可以重复申报。

1.点击“退税数据录入”à“退税明细数据申报录入”:

录入报关单号码,会将免税数据自动带出来,输入核销单后,保存即可以了。

然后选择“纳税汇总表数据录入”,根据增值税纳税申报表录入。

2.打印退税数据:选择“申报数据处理”à“打印申报数据”à“退税申报”,输入所属期和批次,点击录入的全部数据,点击确定就可以打印出来了。

3.生成退税数据:选择“申报数据处理”à“生成上报数据”à“正式申报数据”,输入所属期和批次,点击录入的全部数据,点击确定就可以生成了。该数据可以网上申报也可以拷盘到国税申报。

4. .因为生成过的数据会自动隐藏起来,想要再次看生成过的数据,就必须撤销正式申报数据,选择“申报数据处理”à“撤销申报数据”à“撤销正式申报数据”,输入所属期和批次就可以撤销数据了,撤销只是本地撤销,并不能撤销国税收到的数据。

4.      进料加工抵扣明细

根据《生产企业进料加工贸易免税证明》或《生产企业进料加工贸易免税已核销证明》录入。

点击“免税数据录入”à“进料加工抵扣明细录入”,录入好了数据后,与下个月免税一起申报。

5.      进口料件明细

核销之前申报进口料件明细申报录入,根据该手册下发生进口业务的进口报关单录入。

点击“单证证明录入”à“进口料件明细申报录入”,录入好数据后,进行打印数据,选择“申报数据处理”à“打印申报数据”à“退税申报”,输入所属期和批次,点击录入的全部数据,点击确定就可以打印出来了。最后是生成数据:选择“申报数据处理”à“生成上报数据”à“正式申报数据”,输入所属期和批次,点击录入的全部数据,点击确定就可以生成了。该数据可以网上申报也可以拷盘到国税申报。

6.      进料加工手册核销

手册有效期到期或手册用完,做手册核销。

点击“单证证明录入”à“进料加工手册核销录入”,录入好数据后,进行打印数据,选择“申报数据处理”à“打印申报数据”à在“生产企业进料加工手册登记核销申请”上打上对勾,且输入进料加工手册号,点击“增加”à“确定”就可以把数据打印出来了。最后是生成数据:选择“申报数据处理”à“生成上报数据”à“单证申报数据”,在“生产企业进料加工手册核销数据”前打上对勾,输入所属期,点击“增加” à“确定”就可以生成数据了。该数据可以网上申报也可以拷盘到国税申报。


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